4 façons pour les chefs de la direction financière (DAF) de faire face à la nouvelle vague de transformation numérique

Imaginez un monde dans lequel les technologies numériques, comme l’intelligence artificielle, exécutent la plupart des fonctions d’une direction financière. Bien que cette vision puisse sembler futuriste, elle est pourtant bien réelle. La modernisation des TI (technologies de l’information) fait rapidement évoluer le rôle de chef de la direction financière. Elle permet de réaliser un important rendement du capital investi et de libérer tu temps pour se concentrer sur des tâches stratégiques à valeur ajoutée. L’amélioration de l’efficacité opérationnelle, de l’intelligence d’affaires, de la prise de décisions et de la gestion des risques n’est qu’un exemple des avantages possibles.

Le succès dans cette ère moderne des finances repose sur des idées audacieuses, une stratégie et une feuille de route technologiques bien définies, ainsi qu’une approche de gestion du changement axée sur les personnes.

Parmi les technologies numériques en jeu, l’IA, particulièrement l’IA générative, est celle qui reçoit le plus d’attention dans le contexte actuel. Dans ce billet de blogue, je vous ferai part de mes perspectives quant aux effets de l’IA sur l’activité d’une direction financière et j’aborderai des possibilités de transformation précises rendues possibles grâce à d’autres technologies numériques comme l’automatisation et les données.

La portée de l’IA

Au fur et à mesure que l’IA continue de se développer, les chefs de la direction financière qui exploitent son potentiel et suivent son évolution rapide peuvent considérablement accélérer l’influence stratégique qu’ils exercent. Voici les principaux domaines pour lesquels l’IA peut être utile aux chefs de la direction financière.

• Analyse et rapports financiers – Collecte et analyse de données financières, projections financières, automatisation des processus de production de rapports financiers, collecte de données sur les facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) et production de rapports
• Transformation opérationnelle – Formulation du budget, analyse des flux de travaux, automatisation du traitement des transactions, recommandations en matière de modernisation technologique et des activités d’arrière-guichet (back-office)
• Conformité réglementaire, gestion des risques et mesures correctives relatives aux audits – Contrôles internes, évaluations des risques, analyse des résultats des audits, plans de mesures correctives
• Gestion des talents – Capacités accrues de l’effectif, gains de productivité, prise de décisions plus efficace, gestion améliorée de la performance

Il est important de noter que tout recours à l’IA devrait être accompagné d’un engagement ferme en matière d’utilisation responsable. En plus d’assurer une utilisation éthique, transparente et responsable de l’IA, un tel engagement permet une harmonisation des progrès technologiques avec des pratiques commerciales éthiques.

Principales occasions de transformation numérique en finances

Parmi les nombreuses possibilités d’amélioration des fonctions d’affaires du chef de la direction financière qu’offrent les technologies numériques de pointe comme l’intelligence artificielle, l’automatisation intelligente et les données, voici quatre occasions de transformation précises qui favorisent la réalisation de gains considérables.

Occasion n^o 1 – Soutenir la normalisation grâce à la gestion des exceptions numériques

Les chefs de la direction financière peuvent aider leur organisation à passer d’un traitement manuel et coûteux des exceptions à un traitement numérique et efficace des exceptions. Par exemple, ils peuvent se servir de l’IA pour automatiser les processus et gérer de vastes quantités de données. Ils peuvent également utiliser des algorithmes d’exploration de processus (process mining) pour saisir les exceptions et erreurs dans l’ensemble des processus comptables de base (services de consignation et de production de rapports, achats au paiement, etc.). De plus, l’IA permet la mise en place de contrôles et de règles qui facilitent la normalisation.

Grâce à la normalisation des processus et des systèmes, les chefs de la direction financière soutiennent leur organisation dans la réalisation de gains en matière d’efficacité et de réduction des coûts. Des recherches montrent que 5 % des processus non normalisés peuvent représenter jusqu’à 25 % des coûts opérationnels de traitement. La normalisation est essentielle pour prévenir les goulots d’étranglement opérationnels, qui bloquent la circulation séquentielle de l’information et des activités, ce qui entraîne des perturbations et des retards coûteux.

Occasion n^o 2 –  Diriger les efforts de modernisation organisationnelle grâce au traitement automatisé des transactions

Les chefs de la direction financière ont l’occasion de jouer un rôle prépondérant dans la modernisation des processus d’affaires, tant au sein de leur propre département que dans d’autres secteurs de l’entreprise. Ils peuvent notamment miser sur l’automatisation des processus financiers et l’élargissement de cette expertise à d’autres secteurs opérationnels, comme les ressources humaines, les TI, l’exploitation, etc.

Les chefs de la direction financière qui agissent à titre de leaders appliquent l’automatisation robotique des processus et les assistants virtuels aux processus de transactions financières de base, puis à des domaines comme la production des états financiers, les audits, le rapprochement et le transfert de données. Nous avons constaté que certains chefs de la direction financière, par exemple, supervisent avec succès une dizaine, une cinquantaine ou une centaine de processus optimisés grâce à l’automatisation robotique des processus, ce qui permet à leur organisation de réaliser des gains d’efficacité.

Certains vont même encore plus loin en devenant des leaders et des champions de l’automatisation robotique des processus au sein de leur organisation. Dans ce rôle élargi, ils aident d’autres dirigeants à cerner de précieuses occasions d’automatisation robotique des processus afin de favoriser l’excellence opérationnelle à l’échelle de l’entreprise.

Occasion n^o 3 –  Améliorer la gouvernance des données pour en réduire la complexité et favoriser une meilleure prise de décisions à l’échelle de l’entreprise

Dans le monde actuel axé sur les données, la gouvernance des données est plus importante que jamais. Bien qu’il soit facile de considérer la gestion des données comme une responsabilité qui incombe uniquement aux chefs de la direction informatique, les chefs de la direction financière prennent également un rôle moteur dans ce domaine. Ces derniers se concentrent sur la gestion de vastes quantités de données complexes (p. ex. financières, commerciales, opérationnelles) pour améliorer la prise de décisions au sein de leurs propres bureaux, mais aussi à l’échelle de l’entreprise.

Un sondage mené en 2023 (en anglais) par l’Association of Government Accountants (AGA) auprès de plus d’une centaine de chefs de la direction financière a révélé que ces dirigeants considèrent l’adoption d’une stratégie en matière de données bien définie comme un incontournable afin de mener la transformation de l’entreprise grâce à des technologies de pointe. De plus, dans notre plus récente étude La voix de nos clients CGI, les chefs de la direction financière indiquent que l’analyse avancée (advanced analytics) figurera parmi leurs principaux investissements en innovation au cours des trois prochaines années.

Au sein de leur entreprise, les chefs de la direction financière prennent l’initiative d’identifier les sources de données (internes et externes). Ils se concentrent sur la collecte, la consolidation et la mise en qualité des données ainsi que l’intégration de capacités d’analyse de données robustes. Grâce à ces efforts, ils parviennent à mieux cerner les besoins de l’entreprise et à tirer parti des données pour prévoir les ventes, déceler des tendances sur le marché, évaluer la concurrence et bien plus encore.

Occasion n^o 4 – Accroître la maîtrise des technologies au sein des équipes pour favoriser la résilience et la durabilité à long terme

Enfin, les chefs de la direction financière peuvent accroître la valeur stratégique de leur organisation en constituant une équipe acculturée aux nouveaux outils numériques pour répondre aux exigences d’aujourd’hui et de demain, favorisant ainsi la résilience organisationnelle et la durabilité à long terme. La pénurie actuelle de professionnels des finances ne montre aucun signe d’essoufflement. Un grand nombre de comptables professionnels agréés, par exemple, partent à la retraite en laissant leur organisation avec des lacunes à combler en matière de transfert des connaissances et des compétences.

Pour accroître leur résilience face à cette pénurie, les organisations doivent miser sur le recrutement de professionnels talentueux et les soutenir dans leur perfectionnement en mettant des outils numériques à leur disposition et en misant sur une culture de formation continue. Dans le but d’ajouter de la valeur, les chefs de la direction financière peuvent aussi s’assurer que leurs départements disposent d’une combinaison équilibrée de talents – tant au sein de l’équipe opérationnelle que celle des finances – afin de se doter d’un éventail de capacités qui permettront de mettre en œuvre des solutions modernes au profit de l’ensemble de l’entreprise.

En savoir plus

Pour en savoir plus sur la façon dont nous aidons les chefs de la direction financière à accroître la valeur stratégique de leur organisation ou pour revenir sur les perspectives dont je vous ai fait part dans ce billet de blogue, n’hésitez pas à communiquer avec moi.